德陽發(fā)展集團(tuán)關(guān)于審計整改情況的公告

2025年2月至2025年5月，市審計局對我司及下屬子公司2024年運營情況進(jìn)行了專項審計，依法出具了《審計報告》（德審金調(diào)報〔2025〕16號）。德陽發(fā)展集團(tuán)高度重視審計反饋問題，扎實推進(jìn)整改落實工作。根據(jù)審計整改工作要求，現(xiàn)將審計整改結(jié)果公告如下。

一、整改工作組織情況

我司高度重視本次審計整改工作，堅持政治引領(lǐng)、以上率下推整改。為實現(xiàn)“當(dāng)下改”與“長久立”的有機(jī)結(jié)合，推動我司高質(zhì)量發(fā)展。經(jīng)集團(tuán)黨委研究，我司制定了詳實的整改方案，并成立了專項領(lǐng)導(dǎo)小組，實行“雙組長”負(fù)責(zé)制，由集團(tuán)公司兩位主要領(lǐng)導(dǎo)任組長，各業(yè)務(wù)條線分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長，相關(guān)部門負(fù)責(zé)人和各二級集團(tuán)主要負(fù)責(zé)同志為小組成員，形成“一把手負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)抓落實、集團(tuán)部門協(xié)同推進(jìn)、下屬公司貫徹執(zhí)行”的工作體系。

二、審計發(fā)現(xiàn)主要問題及其整改情況

（一）債務(wù)規(guī)模增長較快。

整改情況：整改中。加強“三項治理”“八大攻堅”工作推進(jìn)力度，并開展專項調(diào)查分析工作；按月編制集團(tuán)債務(wù)臺賬，明確債務(wù)和還款情況。

（二）擔(dān)保和內(nèi)部拆借管控不到位。

整改情況：已完成。已修訂印發(fā)《擔(dān)保管理辦法》《借款管理辦法》，并開展了專項自查工作，加強日常備案管理。

（三）融資成本管控有待加強。

整改情況：整改中。嚴(yán)控新增非標(biāo)項目，推進(jìn)非標(biāo)置換工作；集團(tuán)公司按月調(diào)度各二級集團(tuán)融資推進(jìn)及成本管控情況。

（四）國企改革任務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)任務(wù)未全面完成。

整改情況：整改中。對未完成任務(wù)情況開展專項分析，形成分析報告。針對未完成任務(wù)成立工作專班，定期跟蹤調(diào)度。

（五）市場化轉(zhuǎn)型不到位。

整改情況：整改中。在集團(tuán)公司“十五五”規(guī)劃中，結(jié)合現(xiàn)有業(yè)務(wù)，未來規(guī)劃，謀劃轉(zhuǎn)型方向；同時逐步建立分類核算體系，推動市場化經(jīng)營占比提升。

（六）專業(yè)化轉(zhuǎn)型不到位。

整改情況：整改中。全面梳理情況、摸清底數(shù)，組織各二級集團(tuán)系統(tǒng)梳理各自主責(zé)主業(yè)，清理非必要輔業(yè)，集中力量發(fā)展主業(yè)，提升盈利能力。  

（七）實體化轉(zhuǎn)型不到位。

整改情況：整改中。已建立投前立項會、深化論證會機(jī)制，進(jìn)一步加強投中風(fēng)險預(yù)警和防范投后運營風(fēng)險。同時還對各二級集團(tuán)、重點虧損企業(yè)開展了實地調(diào)研、指導(dǎo)工作。

（八）貿(mào)易業(yè)務(wù)管控不到位，存在風(fēng)險。

整改情況：整改中。升級貿(mào)易業(yè)務(wù)數(shù)字化平臺，完善交易鏈條，加強“貨、單、款”三單管理，通過貿(mào)易作業(yè)信息化手段強化貿(mào)易業(yè)務(wù)全流程管控。同時加大逾期賬款催收工作，將清收成效納入考核，實施約束機(jī)制確保責(zé)任落實到位。

（九）投資管理不當(dāng)，存在風(fēng)險。

整改情況：整改中。嚴(yán)格執(zhí)行《投資管理辦法》，強化投資事前管理。優(yōu)化調(diào)整《股權(quán)治理攻堅行動突破方案》，明確參股企業(yè)治理目標(biāo)，重新制定退出或優(yōu)化調(diào)整措施。建立集團(tuán)層面的季度調(diào)度機(jī)制，跟進(jìn)審計報告點出的難點項目。

（十）成本管控不到位。

整改情況：整改中。加強集團(tuán)公司用工分類管理，根據(jù)子公司分類情況選取不同用工考核指標(biāo)。加強參股企業(yè)管理，按《股權(quán)治理攻堅突破行動方案》逐步減少四級公司。已印發(fā)《德陽發(fā)展控股集團(tuán)有限公司招標(biāo)(采購)管理暫行辦法》，并組織了招投標(biāo)專題培訓(xùn)。

（十一）資產(chǎn)管理效益未能有效發(fā)揮。

整改情況：整改中。加強資金預(yù)算管理，充分發(fā)揮司庫系統(tǒng)的數(shù)據(jù)整合與調(diào)度優(yōu)勢。排查集團(tuán)銀行賬戶情況，通過銀行賬戶的規(guī)范化管理，提升資金管理安全和效益。開展全口徑資產(chǎn)清查，摸清資產(chǎn)“家底”，拓展低效、無效資產(chǎn)的盤活路徑。同時搭建了數(shù)字化資產(chǎn)管理系統(tǒng)，加強資產(chǎn)運營信息化和穿透式監(jiān)管。

（十二）企業(yè)經(jīng)營方面的其他問題

整改情況：整改中。組織集團(tuán)公司財務(wù)人員開展業(yè)務(wù)核算培訓(xùn)及交流會。組織各二級集團(tuán)開展會計核算自查工作，推動子公司及時糾錯。

（十三）董事會職能未有效發(fā)揮。

整改情況：整改中。已印發(fā)《德陽發(fā)展集團(tuán)“三會一層”權(quán)力運行清單（第一版試行）》。持續(xù)健全各專門委員會運行機(jī)制，推動各專委會實體化運行，有效發(fā)揮專委會作用。

（十四）集團(tuán)管控存在的問題。

整改情況：整改中。已完成《內(nèi)部審計管理辦法》和《“三重一大”決策制度實施細(xì)則（修訂）》的修訂印發(fā)。全面梳理公司授權(quán)體系，計劃形成發(fā)展集團(tuán)權(quán)責(zé)劃分清單。同時還對內(nèi)控管理工作進(jìn)行梳理，將進(jìn)一步完善內(nèi)控管理體系、提升風(fēng)險管理水平。

（十五）考核機(jī)制不優(yōu)，正向激勵不足。

整改情況：整改中。逐步建立差異化考核體系，通過實地調(diào)研摸底了全集團(tuán)的經(jīng)營業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，印發(fā)了《二級專業(yè)集團(tuán)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績分類考核暫行辦法》《二級專業(yè)專業(yè)集團(tuán)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核實施細(xì)則》，對不同分類的二級集團(tuán)在考核指標(biāo)的側(cè)重點和分值權(quán)重上采用不同考核方式。

三、審計建議的采納情況

我司全面采納審計建議，全力推動公司高質(zhì)量發(fā)展。一方面聚焦資產(chǎn)提質(zhì)增效，深化數(shù)字化管控、推進(jìn)賬款清收、盤活優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，釋放資源價值；另一方面立足盈利核心提升，明晰功能定位、聚焦主責(zé)主業(yè)、深化市場化轉(zhuǎn)型，增強發(fā)展動能；同時還強化監(jiān)督體系建設(shè)，健全內(nèi)控機(jī)制、緊盯重大決策、規(guī)范經(jīng)營管理。

歡迎廣大干部群眾對審計整改情況進(jìn)行監(jiān)督。如有意見建議，請及時向我們反饋。聯(lián)系電話：13908103286